La Cámara del Crimen Ordenó Profundizar la Investigación contra Juan Navarro y PriceWaterHouse (PWC) por Administración Fraudulenta

La Sala IV de la Cámara del Crimen, que en diciembre de 2010 dispuso el procesamiento de funcionarios de Exxel y PricewaterhouseCoopers por fraude, revocó el sobreseimiento dictado en una causa conexa por administración fraudulenta que había beneficiado al contador Héctor Diego Etchepare (socio principal de PwC), a los miembros de una sociedad estrechamente vinculada a Juan Navarro que supuestamente prestaba servicios de consultoría Norte, y a su abogado personal Sergio Quattrini.
La Cámara ordenó al juez Ricardo Warley profundizar la investigación por administración fraudulenta de Supermercados Norte SA, cuando se encontraba en manos del grupo Exxel, que generó un perjuicio de 16 millones de dólares.

Los jueces Carlos González, Marcelo Lucini y Alberto Seijas adhirieron a los planteos de dos Fiscales de la Nación que pidieron la profundización de la investigación. Los hechos que son el núcleo de esta pesquisa se habrían materializado mediante un supuesto acuerdo fraudulento mantenido entre los directivos del grupo Exxel cuando tenían a su cargo la administración de Supermercados Norte S.A. y distintos proveedores de servicios, tales como contadores, abogados, auditores, etc., para que éstos facturaran a esa sociedad diversas prestaciones que en realidad nunca se llevaron a cabo o bien, para el caso de ser admitida su existencia, resultaron exageradamente sobrevaluadas, siendo su retribución autorizada por los responsables de la empresa, generando con ello un claro desvío de fondos en su perjuicio.

Se trata de una causa que tramita en forma paralela al expediente en el que se encuentran ya procesados Juan Navarro y otros miembros del grupo Exxel quienes, con la participación del contador de Price Waterhouse & Co. SRL, Gabriel Rolando Martini, llevaron a cabo una millonaria estafa en perjuicio del grupo Carrefour en la compraventa de acciones de Supermercados Norte SA.

La Cámara del Crimen consideró necesario «practicar una experticia contable sobre los libros de los proveedores imputados a los efectos de constatar el desarrollo de su facturación con respecto a «Supermercados Norte S.A.» antes, durante y después del período delimitado en estas actuaciones, esto es tanto cuando «The Exxel Group» -a través de su controlada «Supermarkets Holding LP»-, poseía el 100% del paquete accionario, como luego en los momentos en que fue desprendiéndose de parte del capital y hasta que finalmente ningún tipo de vinculación societaria tuvo. Esta diligencia está orientada a determinar tanto la razonabilidad de los importes que pagó «Supermercados Norte S.A.» por los servicios, así como también si los proveedores efectuaban trabajos de similares características a «The Exxel Group» y, en su caso, por qué importes».

En una anterior resolución en esta misma causa la Cámara del Crimen ya había puesto la lupa en los gastos indebidos por más de 7 millones de dólares que Navarro se hizo pagar por Supermercados Norte cuando era su presidente. A la Cámara le habría llamado la atención el hecho que Norte pagaba el Club Boca Juniors, el colegio de las hijas de Navarro, banquetes de decenas de miles de dólares en Cipriani de Nueva York y hasta sus habanos.